這些財稅小知識，企業老板要知道 稅務嚴查！老板必須懂財稅小知識。

第一種：關于銀行公轉私的合規方式（8種時候）

在發放員工工資的時候，員工差旅費報銷的時候，支付個人勞動報酬的時候，向自然人采購的時候，歸還個人借款的時候，支付個人賠償金的時候，股東利潤分配的時候，個人獨資企業利潤分配的時候。在公司沒有依據的時候，不可以頻繁地“公轉私”。

第二種：企業職工社保包含的有：養老保險呀，醫療報銷呀，生育報銷呀，失業報銷呀，工傷保險呀，共計5個。靈活就業就只包含了養老保險和醫療保險。

第三種：如公司需要招募保潔阿姨的情況下，可以支付的費用按照勞務來申報所得稅。

第四種：公司法人的車，所發生的費用是不是可以報銷的話，是要根據情況再定的。

第五種：該公司名下的公用車，所有的加油費是可以用來抵扣企業所得稅的。

第六種：公司的股東，可以以名下的房產作為實繳來進行入資，技術資也是可以的。

第七種：所有新成立的公司，必須是在取得有營業執照后的30日之內，想要繼續經營下去，就必須去稅務局進行稅務登記。

第八種：個體戶和公司有什么區別：

1.法人資格：個體戶是不具備法人資格的；

2.連帶資格：個體戶（無限連帶責任）/有限公司（有限責任）；

3.稅收優惠：個體戶是根據規模呀，員工數量呀，場地面積和預估銷售額進行核定納稅的，公司則按照申報額不超過45萬的時候，享受增值稅免征收；

4.征收的稅種：個體戶定額征收（增值稅，還有個稅），有限公司征收（增值稅，還有企業所得稅）；

第九種：所有的企業缺進項的原因，主要有兩個原因導致：一是企業毛利高導致，二是進項管理不及時導致；

所有的增值稅是按照成品的增值部分去進行繳納稅費的，企業的產品毛利率是很高的，那么所需要繳納的增值稅就很多。所以呢，高新企業呀，高新科技呀，互聯網科技呀，這類型的毛利率很高的企業，所繳納的增值稅相對來說是很多的。

第十種：企業的不經營的時候，要及時地注銷，還有轉讓；不然后果是很嚴重的；

2022嚴查開始！個人銀行收款高于這個數，要小心了！

有一個比較典型的案例：一家企業因個人賬戶收款未報稅構成偷稅，光罰款就高達300萬！

所以，告誡老板們，一定不要心存僥幸，要引以為鑒！

那個人銀行賬戶收款多少容易被查？

一、大額交易會被嚴查！

簡單說，這3種情況，會被重點監管！

二、可疑交易會被嚴查！

該辦法明確，對以下15項可疑交易重點監管：

（1）短期內資金分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出；

（2）資金收付頻率及金額與企業經營規模明顯不符；

（3）資金收付流向與企業經營范圍明顯不符；

（4）企業日常收付與企業經營特點明顯不符；

（5）周期性發生大量資金收付與企業性質、業務特點明顯不符；

（6）相同收付款人之間短期內頻繁發生資金收付；

（7）長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內出現大量資金收付；

（8）短期內頻繁地收取來自與其經營業務明顯無關的個人匯款；

（9）存取現金的數額、頻率及用途與其正?，F金收付明顯不符；

（10）個人銀行結算賬戶短期內累計100萬元以上現金收付；

（11）與販毒、走私、恐怖活動嚴重地區的客戶之間的商業往來活動明顯增多，短期內頻繁發生資金支付；

（12）頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發生大量資金收付；

（13）有意化整為零，逃避大額支付交易監測；

（14）中國人民銀行規定的其他可疑支付交易行為；

（15）金融機構經判斷認為的其他可疑支付交易行為。

如果企業涉及以下這6種情況，要小心了：

私戶/微信/支付寶收款風險巨大

送老板和會計們5點忠告！

私戶、微信、支付寶收付款雖然存在風險，但企業只要最好管理和規范，正常的申報收入，繳納稅款，是可以有效規避風險的！

如何處理較大金額的公轉私呢？

一、以工資形式

公司通過公戶將資金轉入法人卡，以支付公司人員的工資的形式轉出。

二、以公司名義消費

以公司名義消費，并記入公司名下。購買的固定資產比如房子、車子，不僅進項稅可以抵扣，未來的折舊費、維修保養、油費等等都可以計入成本。但是這樣做的風險是如果公司破產了，房子車子就會被抵債也就沒有了。

三、個人和公司發生業務

將公司的業務包給個人來做，公司把錢給個人，個人可以去稅務局代開發票，這樣開的票還可以拿來抵稅。

四、企業性質

如果企業性質是獨資企業，在繳納增值稅、經營所得稅后，可以將公司賬戶中的資金轉入私人賬戶上。

五，借款形式

法人向公司借款，這需要在一年內歸還，如果不還，將按20％的股息紅利補交稅款。

六、股東分紅

公司分紅，股東可以在繳納20％股息紅利所得稅后直接提取。

需要重點說明的是，不管是提現還是轉賬，銀行的監管都很嚴格，提現需要說明這個錢是花在哪里了，說不清楚就要按分紅補繳稅款還有罰款。如果想通過轉賬方式拿到錢，要考慮以什么方式轉出是合理的。

公司進行公轉私，用這個方法，500萬納稅不到2個點

公司經營很多時候都會面臨一個公轉私的問題，這也是公司老板們比較注重的一點，公轉私一個處理不好就會面臨多繳稅，一般涉及公轉私主要有以下兩種情況：

1：公司跟個人發生業務關系，向個人賬戶轉入工程款項。

公司向個人賬戶轉入工程款，公司無法獲得支出成本發票，沒有發票就不能抵扣企業所得稅，那么公司就會多繳稅。例如：一家公司原本除去所有進項成本盈利100萬，后來又因為公司跟小李發生業務關系，向小李個人賬戶上支付了10萬，沒有獲得支出成本發票，公司支付出去的10萬就不能抵扣企業所得稅，公司納稅還是按照盈利100萬納稅。

原本公司只盈利90萬，納稅也應該按照90萬納稅，但是就是因為公轉私向小李個人賬戶上轉入10萬，沒有獲得發票，公司就需要多繳納10萬所得額的企業所得稅，而根據一般納稅人公司企業所得稅都是25%，10萬就需多繳納2.5萬，對于公司來講就很不劃算了。

2：股東分紅

公司盈利了股東們肯定是想要分紅的，但是股東分紅需繳納20%稅率的分紅稅，繳納完稅才能將錢轉入股東的私卡上。例如：一家公司繳納完所有稅后盈利200萬，公司股東有小李，小張兩人，兩人想將公司賬戶上的錢分了轉到自己私卡上用，200萬盈利繳納20%的分紅稅就是40萬，實際盈利就只有160萬，每人只能分80萬，100萬就繳納20萬的稅，這對于股東來講稅負就有點大了。

教你【10個企業稅務籌劃的方法】

第一：改變公司架構

舉例：成立一家家族公司去控股你所有的業務公司，家族公司不用做任何業務，業務公司賺錢分紅給到家族公司，是不需要交企業所得稅的，家族公司再去投資其他產業或購買你所需要的東西，如車子，房子，家具等都可以免稅。

另外，家族公司還可以作為“防火墻”，規避老板個人風險，即使業務公司出事，也只承擔X公司的注冊資本，【如注冊資本10萬，就只承擔10萬】

第二：改變供應鏈

在業務公司與供應商之間成立一家個人獨資企業，原本是公司直接向供貨商進貨，現在由個獨統一采購后再賣給公司，做到“四流合一”，解決公司缺進項發票的問題。

另外，個獨核定后征收，綜合稅率只有5%。

第三：業務拆分

原本是賣空調產品的，現在改成賣空調+安裝空調服務，增值稅就能從13%變成6%。

第四：申請為高新企業。

第五：改變交易方式和地點。

第六：轉移利潤。

第七：重組，合并與分立。

第八：利用稅收優惠政策。

第九：改變經營方式。

第十：利用外部專家。

智慧的老板“節稅”，聰明的老板“避稅”，愚蠢的老板“偷稅”。

不懂財務的老板：

不是在“交稅”的路上，就是在“交罰款”的路上。

不是在“監獄”的路上，就是去“監獄”的路上。

中國國家稅收環境極其復雜，不管是老板還是個人，雖然不是財務，但一定要有財稅意識。

說到稅收，除了個人之外，可以說這也是所有企業需要考慮的一個大問題。就連馬云和劉強東也在其中。否則，馬云怎么可能沒有工資，劉強東的年薪只有一元？

事實上，上述節稅和避稅方法是《避稅》一書中眾多避稅方法之一。本書使用了數百個真實案例，結合各種避稅方法，告訴你如何正確合理地避稅。

說到避稅，你可能會問：“納稅是一項不可推卸的責任。我們怎么能說合理的避稅呢？“避稅不是犯罪嗎？我們能做什么？”在這個問題上，我們應該辯證地對待它。避稅不同于逃稅。避稅是以合理的方式減少稅收支出，而逃稅不是對需要納稅的項目納稅。

合法避稅是指納稅人在尊重稅法、依法納稅的前提下，采取適當措施逃避納稅義務，減少稅收支出。合理避稅不是逃稅，它是一種正常的法律活動。合理避稅不僅是財政部門的事，還需要市場、商業等各部門的配合，從簽訂合同、資金收付等方面入手。